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快退休了? SECURE 法案可能会影响您的退休储蓄

如果您即将退休,您可能希望确保您在退休计划中储蓄的资金尽可能长。如果是这样,请注意最近颁布的一项法律对退休账户进行了重大更改。 安全法于 2019 年底签署成为法律,对接近退休的人进行了一些利益变更。

如果您仍在工作,则可以继续进行传统的 IRA 供款

在 2020 年之前,一旦您年满 70½ 岁,就不允许进行传统的 IRA 供款。但是现在,任何年龄的个人都可以向传统的 IRA 供款,只要他或她有补偿,这通常意味着从工资或自雇中获得的收入。因此,如果您在退休后从事兼职工作,或者作为独立承包商从事一些工作,如果您符合其他条件,则可以继续在 IRA 中存钱。

所需的最低分配 (RMD) 年龄从 70½ 提高到 72。

在 2020 年之前,退休计划参与者和 IRA 所有者通常需要在他们年满 70½ 岁的次年的 4 月 1 日之前开始从他们的计划中提取 RMD。 70½ 岁的要求最早是在 1960 年代初期应用的,直到最近,才被调整以适应预期寿命的增加。

对于需要在 2019 年 12 月 31 日之后进行的分配,对于在该日期之后年满 70½ 岁的个人,个人必须开始从其退休计划或 IRA 中进行分配的年龄从 70½ 增加到 72 岁。

“扩展 IRA”已被部分淘汰

如果计划参与者或 IRA 所有者在 2020 年之前去世,他们的受益人(配偶和非配偶)通常可以通过在受益人的寿命或预期寿命中进行分配来延长计划或 IRA 的税收递延优势。这有时被称为“拉伸 IRA”。

但是,对于从 2020 年开始的计划参与者或 IRA 所有者的死亡(稍后是集体谈判计划和政府计划的一些参与者),通常需要在计划参与者或 IRA 所有者的死亡后 10 年内分配给大多数非配偶受益人死亡。因此,这些受益人不再允许采用“拉伸”策略。

10 年规则有一些例外。例如,仍然允许: 计划参与者或 IRA 所有者的未亡配偶;未达到成年年龄的计划参与者或 IRA 所有者的孩子;慢性病患者;和任何其他比计划参与者或 IRA 所有者年轻不超过 10 岁的个人。那些符合此例外条件的受益人通常仍可在其预期寿命内进行分配。

未来可能会有更多变化

这些只是 SECURE 法案中包含的一些更改。我们会通知您任何新的机会。同时,如果您对自己的情况有任何疑问, 请联系我们.

 

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